Pensioen voor dierenartsen: wat verandert er en wat kun je doen?

Iedereen die in Nederland woont of werkt, ontvangt AOW vanaf de pensioengerechtigde leeftijd (momenteel is dit 67 jaar). De AOW is slechts een basisinkomen. Voor alleenstaanden is dat bruto €1.612,44 per maand, met een partner is dat per persoon € 1.103,97 per maand (per 1 juli 2025). Niet bepaald royaal.  

Daarnaast is iedere dierenarts in Nederland verplicht aangesloten bij het Stichting Pensioenfonds voor Dierenartsen (SPD). Of je nu in loondienst werkt of zelfstandig bent, SPD regelt een basispensioen. Sophie: “Veel dierenartsen denken: ‘Mijn pensioen is via het fonds toch goed geregeld?’ Maar juist nu is het belangrijk om te controleren of dat echt zo is.”

Het SPD stapt binnenkort over naar een nieuwe regeling, verplicht door de Wet toekomst pensioenen (Wtp). In het nieuwe stelsel gelden een aantal belangrijke wijzigingen:

• Iedereen betaalt voortaan hetzelfde percentage premie, ongeacht de leeftijd. Jongere dierenartsen hebben hierdoor meer tijd om pensioen op te bouwen; oudere dierenartsen hebben meer kans op een pensioengat.
• Pensioenopbouw is straks afhankelijk van het behaalde beleggingsresultaat, niet alleen van inleg en leeftijd.
• Je krijgt meer keuzevrijheid en daarmee meer verantwoordelijkheid voor het bepalen van je toekomstige inkomen en risicoprofiel.

“Juist nu is het belangrijk om inzicht te krijgen in je pensioen. Zo voorkom je verrassingen en kun je tijdig in actie komen als dat nodig is”, benadrukt Sophie. 

Dat inzicht is extra relevant sinds de invoering van de Wtp. Je mag namelijk meer inleggen om zelf aanvullend pensioen op te bouwen: de maximale jaarruimte is verhoogd naar €35.798 en je kunt tot 10 jaar niet-benutte jaarruimte alsnog gebruiken. Dit wordt de reserveringsruimte genoemd. 

Goed om te weten: het SPD rekent met een relatief laag maximum pensioengevend salaris van €74.333. Verdien je meer? Dan bouw je over dat extra deel geen pensioen op, maar kun je het wél fiscaal voordelig aanvullen via bijvoorbeeld een lijfrente.

Met een lijfrente bouw je vermogen op voor later én profiteer je van mogelijk belastingvoordeel. Met je opgebouwde kapitaal koop je uiteindelijk een lijfrente-uitkering aan, waarmee je tijdens je pensioen periodiek een bedrag laat uitkeren. Over de uitkering betaal je belasting, maar meestal tegen een lager tarief dan wanneer je werkt. Houd er wel rekening mee dat je fiscale behandeling afhankelijk is van individuele omstandigheden en in de toekomst kan veranderen. 

Waar het belastingvoordeel van een lijfrente in zit? Je kunt profiteren:

1. Doordat je inleg (binnen je jaar- en reserveringsruimte) aftrekbaar is in box 1. Dit zorgt, afhankelijk van je inkomen, voor een belastingvoordeel van wel 35,8% tot 49,5%.
2. Doordat het opgebouwde kapitaal vrijgesteld is in box 3.  Dit betekent dat je geen vermogensrendementsheffing hoeft te betalen over het vermogen op je lijfrenterekening. 
3. Doordat er met een lijfrente in veel situaties erfbelasting wordt bespaard. Bij een bancaire lijfrente gaat het opgebouwde kapitaal bij overlijden over naar je erfgenamen. 
   

Vermogen voor later opbouwen kan natuurlijk ook in de vorm van een 'gewone’ spaar- of beleggingsrekening. Hierbij profiteer je niet van fiscale voordelen, maar bijvoorbeeld wel van flexibiliteit en vrijheid, zoals eerder stoppen met werken. In deze blog gaan we dieper in op de verschillen tussen een lijfrente en 'gewoon’ sparen of beleggen. 

Hierover vertelt Sophie het volgende: “Ja, een lijfrente is alleen geschikt om inkomen op te bouwen voor de periode na je werkzame leven, vanaf je AOW-gerechtigde leeftijd. Het geld staat 'vast’. Bij opname voor een ander doel (afkoop) wordt dit belast in box 1. Meestal tegen 49,5% plus een extra heffing van 20% (revisierente), dus in totaal bijna 70%. Leg daarom alleen in wat je voor langere tijd kunt missen.”

Als het om pensioen voor jou als dierenarts gaat, weet Van Lanschot Kempen precies wat er op je afkomt de komende tijd. We helpen je graag om je jaarruimte optimaal te benutten via Evi Persoonlijk Pensioen: een bancaire lijfrente op basis van beleggingen. Daarbij is het goed om te weten dat beleggen risico’s met zich meebrengt, je kunt (een deel van) je inleg verliezen. De waarde van je belegging hangt namelijk mede af van ontwikkelingen op de financiële markten.

Met de kosteloze Pensioenscan van Evi krijg je direct inzicht in jouw situatie. Daarnaast helpen we graag om jouw mogelijkheden in kaart te brengen: een lijfrente, beleggen, zakelijk of privé. Zo kun je de juiste keuzes maken en straks comfortabel van je pensioen genieten.

Neem contact op of start met de Pensioenscan. Want een goed pensioen begint met een goed plan.