Vermogensoverdracht

Vermogensoverdracht betekent simpelweg uw vermogen overdragen aan een ander. Dit kunt u zelf doen of u kunt hulp inroepen bij uw private banker voor begeleiding tijdens het proces. Een gecontroleerde en gefaseerde aanpak hierbij zorgt namelijk ervoor dat het vermogen zo gunstig mogelijk wordt overgedragen aan de ontvangers en het fiscale voordelen kan opleveren.

U kunt uw vermogen overdragen aan bijvoorbeeld uw familie, zoals kinderen of kleinkinderen, door middel van een schenking. Ook erven is een vorm van vermogensoverdracht. Maar als u kiest voor een schenking, kunt u tijdens uw leven nog zien waar uw vermogen terechtkomt en wat ermee gebeurt.

Ouders mogen jaarlijks een belastingvrij bedrag schenken aan hun kind(eren). In 2023 is dit bedrag € 6.035. Voor een kind tussen de 18 en 40 jaar mag dit eenmalig verhoogd worden naar € 28.947. Onder ‘kind’ vallen ook pleeg- en/of stiefkinderen. Voor een schenking aan andere personen is de jaarlijkse vrijstelling in 2023 € 2.418.

Als u vermogen wilt overdragen, is het belangrijk na te denken over zowel het moment van de schenking als het bedrag dat u schenkt. Wilt u direct een groot bedrag schenken of spreidt u het liever uit over een langere periode? En hoe staat de ontvanger erin? Een schenking is niet alleen een financieel, maar ook een emotioneel proces. Neem het dus niet te lichtzinnig op en vraag om hulp bij uw fiscaal adviseur of uw private banker. Samen kunnen jullie bepalen hoe u uw vermogensoverdracht zo goed mogelijk regelt.

In veel gevallen is schenken gunstiger. U kunt hier eerder mee beginnen, uw vermogen verspreid over meerdere jaren overdragen en hierdoor ook elk jaar profiteren van de belastingvrijstelling. Op die manier ontvangen bijvoorbeeld uw (klein)kinderen de schenking terwijl u nog leeft en kunt u genieten van wat zij met uw geld kunnen doen. Daarnaast wordt op deze manier uw erfenis kleiner en betalen uw erfgenamen na uw overlijden minder erfbelasting